沒(méi)有，啥都沒(méi)干

你好！那就借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付賬款等

就做這一筆分錄就好了嗎

你好！正規(guī)的做法，是要結(jié)轉(zhuǎn)，然后要去更正申報(bào)年度匯算

比如收到一張2023年勞保服的專(zhuān)票，借以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款

你好！是的，就是這樣

什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)，月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)本年利潤(rùn)，年末時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)里嗎？能否把這個(gè)過(guò)程分錄寫(xiě)我看下？什么時(shí)候更正申報(bào)年度匯算

你好！做了上面的分錄后 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 實(shí)際收到退回的稅款時(shí)： 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅