老師，我有個(gè)問(wèn)題：有一家公司，23年10月成立的，12月開(kāi)了對(duì)公賬戶(hù)，開(kāi)了一張發(fā)票1萬(wàn)，但是前會(huì)計(jì)沒(méi)建賬，23年四季度增值稅按收入報(bào)的，企業(yè)所得稅填了個(gè)收入，填了個(gè)利潤(rùn)-1260，其他都沒(méi)數(shù)。匯算清繳也報(bào)了，我不打算去改23的數(shù)了，想從24年1月重新給他建賬。問(wèn)題來(lái)了：24年1月收到了12月開(kāi)的1萬(wàn)發(fā)票的回款，我現(xiàn)在該怎么做這筆分錄？還有我不管23年的賬了這樣可以嗎？謝謝