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實(shí)務(wù)
問題已解決
前年業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)項(xiàng)全額抵扣,今年讓轉(zhuǎn)出,現(xiàn)在分錄怎么寫?



你好
借:以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
2024 07/08 10:25

84785003 

2024 07/08 10:25
沒有以前年度損益調(diào)整科目

84785003 

2024 07/08 10:26
還需要繳納稅費(fèi)的分錄

鄒老師 

2024 07/08 10:26
你好,那就這樣處理?
借:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)? ,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

84785003 

2024 07/08 10:44
這個(gè)對(duì)應(yīng)的附加稅分錄怎么寫

鄒老師 

2024 07/08 10:45
你好,對(duì)應(yīng)的附加稅
計(jì)提,借:以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅
繳納,借:應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅,貸:銀行存款?
