是填10萬(wàn)，還是填不含稅的數(shù)據(jù)？如填不含稅價(jià)應(yīng)按3個(gè)點(diǎn)還是1個(gè)點(diǎn)價(jià)稅分離？

肯定是需要價(jià)稅分離填報(bào)的，按照3%價(jià)稅分離

我的財(cái)報(bào)收入就做的10萬(wàn)，沒(méi)有價(jià)稅分離。怎么辦？

你做賬的時(shí)候也得調(diào)整一下價(jià)，稅分離才是正確。

小規(guī)模也要價(jià)稅分離做賬？ 借:應(yīng)收賬款? 100000 ? ? ?貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 97087.38 ? ? ? ? ? ?應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)) 2912.62 是這樣嗎？但這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)是免稅的，如何做賬平賬？

對(duì)，把免征的銷(xiāo)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。

但開(kāi)了票的顯示是1個(gè)點(diǎn)，也要按3個(gè)點(diǎn)價(jià)稅分離？

對(duì)，因?yàn)槟悴话凑?%申報(bào)，申報(bào)不過(guò)去。

好的，我現(xiàn)在按97087.38元填在主表第10欄先報(bào)了增值稅？

東老師:對(duì)嗎？

對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)，就是這樣。