問題已解決
收到退回上年已交的企業(yè)所得稅,怎么做憑證,執(zhí)行小企業(yè)會計準則,沒有以前年度調整科目。



你好!借應交稅費-企業(yè)所得稅 貸利潤分配-未分配利潤
然后借銀行存款 貸應交稅費-企業(yè)所得稅
2024 07/13 11:15

84785045 

2024 07/13 11:31
這樣是把未分配利潤的企業(yè)所得稅先調出來再去做退回?

84785045 

2024 07/13 11:38
按照這樣操作,結賬時企業(yè)所得稅的期末余額沒有變呢。

宋生老師 

2024 07/13 12:11
你好!是的,你是要退回稅金。余額是不變的
