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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,你好,我們是外貿(mào)公司,請(qǐng)問(wèn)下我們公司運(yùn)費(fèi)發(fā)票有些是走報(bào)關(guān)單有些沒(méi)有走(沒(méi)報(bào)稅,又對(duì)私),但是付的錢(qián)又都用對(duì)公付,那這準(zhǔn)備單證材料運(yùn)費(fèi)要怎么弄



廖君老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,銀行存款要核對(duì)上的,我們這就是無(wú)票費(fèi)用了,照樣入賬的,在年度匯繳時(shí)把這部分金額納稅調(diào)增就可以了
年度匯繳:無(wú)票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行(十七)
2024 07/23 06:50

84784975 

2024 07/23 09:07
不是,貨代發(fā)票都開(kāi)給我們了,我意思是比如走報(bào)關(guān)運(yùn)費(fèi)有100,沒(méi)有走報(bào)關(guān)沒(méi)有報(bào)稅的出口運(yùn)費(fèi)80,我們實(shí)際銀行付了180,發(fā)票也180

84784975 

2024 07/23 09:07
那這多余的80怎么辦

廖君老師 

2024 07/23 09:10
您好,這個(gè)就只能記入我們自已在期間費(fèi)用? ?借:銷售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi)
計(jì)入收入的外幣為減掉運(yùn)費(fèi)和保費(fèi)之后的外幣金額,編制收入憑證時(shí)分錄:
借:應(yīng)收外匯款公司
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?出口收入
貸:其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi)?貨運(yùn)代理公司
貸:其他應(yīng)付款-保費(fèi)保險(xiǎn)公司
3、支付運(yùn)費(fèi)和保費(fèi)時(shí)分錄
借:其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi)?貨運(yùn)代理公司
借:其他應(yīng)付款-保費(fèi)保險(xiǎn)公司
貸:銀行存款

84784975 

2024 07/23 09:10
就是準(zhǔn)備的單證材料要怎么準(zhǔn)備

廖君老師 

2024 07/23 09:12
您好,只準(zhǔn)100的部分,80又沒(méi)有報(bào)關(guān)嘛

84784975 

2024 07/23 09:22
是的,80沒(méi)有報(bào)關(guān),包括收入收匯都是走對(duì)私的

廖君老師 

2024 07/23 09:24
哦哦,這個(gè)錢(qián)也是我們自已花的,就記銷售費(fèi)用

84784975 

2024 07/23 09:26
好的,謝謝你老師

廖君老師 

2024 07/23 09:31
?親愛(ài)的朋友,您太客氣了, 祝您工作順利,生活順意~??
