問題已解決
老師,你好,我們是外貿(mào)公司,請問下我們公司運費發(fā)票有些是走報關(guān)單有些沒有走(沒報稅,又對私),但是付的錢又都用對公付,那這準備單證材料運費要怎么弄



您好,銀行存款要核對上的,我們這就是無票費用了,照樣入賬的,在年度匯繳時把這部分金額納稅調(diào)增就可以了
年度匯繳:無票費用在調(diào)整A105000第30行(十七)
2024 07/23 06:50

84784975 

2024 07/23 09:07
不是,貨代發(fā)票都開給我們了,我意思是比如走報關(guān)運費有100,沒有走報關(guān)沒有報稅的出口運費80,我們實際銀行付了180,發(fā)票也180

84784975 

2024 07/23 09:07
那這多余的80怎么辦

廖君老師 

2024 07/23 09:10
您好,這個就只能記入我們自已在期間費用? ?借:銷售費用-運輸費
計入收入的外幣為減掉運費和保費之后的外幣金額,編制收入憑證時分錄:
借:應(yīng)收外匯款公司
貸:主營業(yè)務(wù)收入?出口收入
貸:其他應(yīng)付款-運費?貨運代理公司
貸:其他應(yīng)付款-保費保險公司
3、支付運費和保費時分錄
借:其他應(yīng)付款-運費?貨運代理公司
借:其他應(yīng)付款-保費保險公司
貸:銀行存款

84784975 

2024 07/23 09:10
就是準備的單證材料要怎么準備

廖君老師 

2024 07/23 09:12
您好,只準100的部分,80又沒有報關(guān)嘛

84784975 

2024 07/23 09:22
是的,80沒有報關(guān),包括收入收匯都是走對私的

廖君老師 

2024 07/23 09:24
哦哦,這個錢也是我們自已花的,就記銷售費用

84784975 

2024 07/23 09:26
好的,謝謝你老師

廖君老師 

2024 07/23 09:31
?親愛的朋友,您太客氣了, 祝您工作順利,生活順意~??
