問(wèn)題已解決
老師,我們是小規(guī)模網(wǎng)絡(luò)科技有限公司,提供軟件技術(shù)服務(wù)等,今天收到老客戶(hù)一年的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi)。借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí):借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:勞務(wù)成本 這兩個(gè)分錄對(duì)嗎?是收到錢(qián)就要開(kāi)票嗎?可不可以統(tǒng)一月底的某一天開(kāi)票



廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,一年的服務(wù)費(fèi),我們一次確認(rèn)不合適的,權(quán)責(zé)發(fā)生制,各月確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本,如果先開(kāi)票了,我們是
借:銀行 貸:預(yù)收賬款 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)
以后月 借:預(yù)收賬款 貸: 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)
成本結(jié)轉(zhuǎn)跟收入匹配,也是月度結(jié)轉(zhuǎn)成本
2024 07/24 17:40

84784999 

2024 07/24 17:41
老師,是先收錢(qián),還沒(méi)開(kāi)票

廖君老師 

2024 07/24 17:44
您好,那就是上面分錄沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅,其他科目一樣

84784999 

2024 07/24 17:45
應(yīng)該怎么做分錄呢

84784999 

2024 07/24 17:47
收到錢(qián),不開(kāi)票??梢詥?/div>

84784999 

2024 07/24 17:48
對(duì)方目前沒(méi)說(shuō)要發(fā)票

廖君老師 

2024 07/24 17:53
您好,可以不開(kāi)票的,我們申報(bào)未開(kāi)票收入,客戶(hù)要開(kāi)票時(shí)我們?cè)偕陥?bào)未開(kāi)票收入負(fù)和開(kāi)票收入正
借:銀行 貸:預(yù)收賬款 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)
以后月 借:預(yù)收賬款 貸: 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)
還是這2分錄

84784999 

2024 07/24 17:55
意思是每月確認(rèn)收入,再結(jié)轉(zhuǎn)成本

84784999 

2024 07/24 17:56
結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí),借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:勞務(wù)成本 可以嗎?
因?yàn)楣局饕浅杀揪褪侨斯すべY

廖君老師 

2024 07/24 17:57
您好,勞務(wù)成本沒(méi)有這個(gè)科目呀,應(yīng)付職工薪酬? 么

84784999 

2024 07/24 17:58
哦哦哦,搞錯(cuò)了,貸:應(yīng)付職工薪酬

廖君老師 

2024 07/24 18:00
?親愛(ài)的朋友,祝您工作順利,生活順意~? ?
?? ? ? ? 希望能幫助到您, 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~


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貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(?。?
最后結(jié)轉(zhuǎn)成本就,
摘要:結(jié)轉(zhuǎn)本月成本
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-住宿成本
貸 現(xiàn)金
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資
貸 應(yīng)付工資
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