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老師,我們是小規(guī)模網(wǎng)絡科技有限公司,提供軟件技術服務等,今天收到老客戶一年的網(wǎng)絡服務費。借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)結轉成本時:借:主營業(yè)務成本 貸:勞務成本 這兩個分錄對嗎?是收到錢就要開票嗎?可不可以統(tǒng)一月底的某一天開票



您好,一年的服務費,我們一次確認不合適的,權責發(fā)生制,各月確認收入結轉成本,如果先開票了,我們是
借:銀行 貸:預收賬款 主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
以后月 借:預收賬款 貸: 主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
成本結轉跟收入匹配,也是月度結轉成本
2024 07/24 17:40

84784999 

2024 07/24 17:41
老師,是先收錢,還沒開票

廖君老師 

2024 07/24 17:44
您好,那就是上面分錄沒有銷項稅,其他科目一樣

84784999 

2024 07/24 17:45
應該怎么做分錄呢

84784999 

2024 07/24 17:47
收到錢,不開票??梢詥?/div>

84784999 

2024 07/24 17:48
對方目前沒說要發(fā)票

廖君老師 

2024 07/24 17:53
您好,可以不開票的,我們申報未開票收入,客戶要開票時我們再申報未開票收入負和開票收入正
借:銀行 貸:預收賬款 主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
以后月 借:預收賬款 貸: 主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
還是這2分錄

84784999 

2024 07/24 17:55
意思是每月確認收入,再結轉成本

84784999 

2024 07/24 17:56
結轉成本時,借:主營業(yè)務成本 貸:勞務成本 可以嗎?
因為公司主要是成本就是人工工資

廖君老師 

2024 07/24 17:57
您好,勞務成本沒有這個科目呀,應付職工薪酬? 么

84784999 

2024 07/24 17:58
哦哦哦,搞錯了,貸:應付職工薪酬

廖君老師 

2024 07/24 18:00
?親愛的朋友,祝您工作順利,生活順意~? ?
?? ? ? ? 希望能幫助到您, 感謝善良好心的您給我一個五星好評~


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百貨公司低價買入產品時收到普票 高價賣出 時銷售的時候結轉相應產品的成本嗎 購進時 借 庫存商品 貸 銀行存款 銷售時 借 銀行存款 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 同時結轉成本 借 主營業(yè)務成本 貸庫存商品 是嗎
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小規(guī)模納稅人做賬,銷售商品一批 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入-銷貨收入 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。稅費這里還是直接貸:應交稅費-未交增值稅
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小規(guī)模,有住宿和代理中介收入。我做賬的時候這樣錄單可以嗎。
借 現(xiàn)金
貸主營業(yè)務收入-代理/住宿服務收入
貸應交稅金-應交增值稅(?。?
最后結轉成本就,
摘要:結轉本月成本
借 主營業(yè)務成本-住宿成本
貸 現(xiàn)金
借主營業(yè)務成本-工資
貸 應付工資
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