報表什么都調整完了 單獨的這筆扣款和當月繳納的一樣做嗎？

一般納稅人 借應交稅費，未交增值稅貸銀行存款 借利潤分配，未分配利潤或者以前年度損益調整，貸應交稅費附加稅 借應交稅費附加稅貸銀行存款

還需要計提嗎

增值稅的不需要計提， 附加稅的，需要計提，我已經(jīng)給你做了

借年度損益調整貸稅金及附加這個科目還是具體的應交教育費附加等等都要體現(xiàn)

應交稅費二級科目，協(xié)城建稅、地方教育、教育附加。

滯納金部分也是算在每項稅費中嗎

滯納金做營業(yè)外支出滯納金，他不需要分攤到稅款

具體哪個稅種的滯納金不用區(qū)分 是統(tǒng)一都放到營業(yè)外支出嗎

是的對的是的對的是的對的