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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，什么情況下處理公司固定資產(chǎn)車輛不用進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
銷售固定資產(chǎn)，不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，直接按銷售價(jià)計(jì)算增值稅
2024 08/06 09:36
84785018 
2024 08/06 09:54
老師，具體的分錄是？
家權(quán)老師 
2024 08/06 09:56
清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理?
????? 累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(如果是一般納稅人已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票。如果是小規(guī)模按1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營(yíng)業(yè)外收入
84785018
2024 08/06 09:59
老師，我們公司開不了這個(gè)變賣的發(fā)票咋整，因?yàn)槲覀児局饕菧y(cè)繪的
家權(quán)老師
2024 08/06 10:00
可以開的，有真實(shí)的業(yè)務(wù)就可以
84785018
2024 08/06 10:02
只能開普票嗎？那申報(bào)的時(shí)候呢？申報(bào)在哪一列？
家權(quán)老師
2024 08/06 10:04
在銷售貨物列填報(bào)的，
84785018
2024 08/06 10:29
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2024 08/06 10:30
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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