問題已解決
某公司代我公司付款給第三方公司100萬,借,其他應付—某公司100,貸,其他應付—第三方公司100,現(xiàn)在有個問題,之前我公司還欠某公司10萬,現(xiàn)在這個會計分錄做下來不對了,變成其他應付—某公司90萬了,怎么解?



首先明確初始業(yè)務關系:
某公司代你公司付款給第三方公司 100 萬時,記賬為借“其他應付款—某公司 100 萬”,貸“其他應付款—第三方公司 100 萬”是合理的,反映了這筆代付款的債務關系。
考慮之前欠某公司 10 萬的情況:
之前欠某公司 10 萬應該是在其他業(yè)務中形成的另一筆債務關系,理論上與這次的代付款業(yè)務應該分別核算。
但是如果想在這次的賬務處理中一并考慮,可以進行以下調(diào)整:
先沖銷原來錯誤的分錄:
借:其他應付款—第三方公司 100 萬
貸:其他應付款—某公司 100 萬
然后重新進行正確的賬務處理:
對于代付款 100 萬:
借:其他應付款—第三方公司 100 萬
貸:其他應付款—某公司 100 萬
對于之前欠款 10 萬,因為是你公司欠某公司的款項,無需在這次代付款的分錄中直接沖減:
可以單獨記錄或者在適當?shù)臅r候進行還款處理,比如還款時:
借:其他應付款—某公司 10 萬
貸:銀行存款(或現(xiàn)金等) 10 萬
這樣就可以既清晰反映代付款的 100 萬債務關系,又不會混淆之前欠款 10 萬的業(yè)務,同時保證賬務處理的準確性和合理性。
2024 08/08 11:26

84784977 

2024 08/08 11:36
之前借的某公司10萬,借,銀行存款10,貸,其他應付某公司10,
今天某公司又代我們付100時,借,其他應付100,貸,其他應付第三方公司100,軟件就自動顯示我們對某公司累計負債本來是10+100,現(xiàn)在就自動變成100-10了,這種怎么處理

樸老師 

2024 08/08 11:37
首先明確賬務關系:
之前借款10萬的賬務處理是正確的,即借“銀行存款 10”,貸“其他應付款 - 某公司 10”。
某公司代付100萬時的賬務處理借“其他應付款 100”,貸“其他應付款 - 第三方公司 100”在邏輯上不太準確。
調(diào)整賬務處理:
沖銷錯誤的代付款賬務處理分錄:
借:其他應付款 - 第三方公司 100
貸:其他應付款 100
重新進行正確的賬務處理:
某公司代付100萬時,應該是某公司幫公司支付了款項,公司對某公司的負債增加:
借:相關費用或資產(chǎn)科目(根據(jù)代付款的用途確定,比如如果是購買原材料就借記原材料等) 100
貸:其他應付款 - 某公司 100
這樣就能清晰地區(qū)分兩筆業(yè)務的賬務關系,且不會出現(xiàn)混淆和計算錯誤。之前的10萬借款和這次的100萬代付款分別在“其他應付款 - 某公司”科目中正確體現(xiàn)。
檢查和核對:
調(diào)整賬務后,仔細檢查賬務處理是否符合實際業(yè)務情況和會計準則要求,確保財務數(shù)據(jù)的準確性和完整性。
核對“其他應付款 - 某公司”科目的余額與實際業(yè)務中的欠款情況是否一致。

84784977 

2024 08/08 11:58
繞暈了,那某公司代我公司付第三方公司的款項,怎么做正確的會計分錄

84784977 

2024 08/08 12:00
不是原材料,是代付的品牌使用費,借,也是其他應付款

84784977 

2024 08/08 12:04
借,可以寫其他應收嗎

樸老師 

2024 08/08 12:20
這個有發(fā)票嗎
可以貸應付賬款
