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某公司代我公司付款給第三方公司100萬，借，其他應付—某公司100，貸，其他應付—第三方公司100，現(xiàn)在有個問題，之前我公司還欠某公司10萬，現(xiàn)在這個會計分錄做下來不對了，變成其他應付—某公司90萬了，怎么解？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
首先明確初始業(yè)務關系：
某公司代你公司付款給第三方公司 100 萬時，記賬為借“其他應付款—某公司 100 萬”，貸“其他應付款—第三方公司 100 萬”是合理的，反映了這筆代付款的債務關系。
考慮之前欠某公司 10 萬的情況：
之前欠某公司 10 萬應該是在其他業(yè)務中形成的另一筆債務關系，理論上與這次的代付款業(yè)務應該分別核算。
但是如果想在這次的賬務處理中一并考慮，可以進行以下調(diào)整：
先沖銷原來錯誤的分錄：
借：其他應付款—第三方公司 100 萬
貸：其他應付款—某公司 100 萬
然后重新進行正確的賬務處理：
對于代付款 100 萬：
借：其他應付款—第三方公司 100 萬
貸：其他應付款—某公司 100 萬
對于之前欠款 10 萬，因為是你公司欠某公司的款項，無需在這次代付款的分錄中直接沖減：
可以單獨記錄或者在適當?shù)臅r候進行還款處理，比如還款時：
借：其他應付款—某公司 10 萬
貸：銀行存款（或現(xiàn)金等） 10 萬
這樣就可以既清晰反映代付款的 100 萬債務關系，又不會混淆之前欠款 10 萬的業(yè)務，同時保證賬務處理的準確性和合理性。
2024 08/08 11:26
84784977 
2024 08/08 11:36
之前借的某公司10萬，借，銀行存款10，貸，其他應付某公司10，
今天某公司又代我們付100時，借，其他應付100，貸，其他應付第三方公司100，軟件就自動顯示我們對某公司累計負債本來是10+100，現(xiàn)在就自動變成100-10了，這種怎么處理
樸老師 
2024 08/08 11:37
首先明確賬務關系：
之前借款10萬的賬務處理是正確的，即借“銀行存款 10”，貸“其他應付款 - 某公司 10”。
某公司代付100萬時的賬務處理借“其他應付款 100”，貸“其他應付款 - 第三方公司 100”在邏輯上不太準確。
調(diào)整賬務處理：
沖銷錯誤的代付款賬務處理分錄：
借：其他應付款 - 第三方公司 100
貸：其他應付款 100
重新進行正確的賬務處理：
某公司代付100萬時，應該是某公司幫公司支付了款項，公司對某公司的負債增加：
借：相關費用或資產(chǎn)科目（根據(jù)代付款的用途確定，比如如果是購買原材料就借記原材料等） 100
貸：其他應付款 - 某公司 100
這樣就能清晰地區(qū)分兩筆業(yè)務的賬務關系，且不會出現(xiàn)混淆和計算錯誤。之前的10萬借款和這次的100萬代付款分別在“其他應付款 - 某公司”科目中正確體現(xiàn)。
檢查和核對：
調(diào)整賬務后，仔細檢查賬務處理是否符合實際業(yè)務情況和會計準則要求，確保財務數(shù)據(jù)的準確性和完整性。
核對“其他應付款 - 某公司”科目的余額與實際業(yè)務中的欠款情況是否一致。
84784977
2024 08/08 11:58
繞暈了，那某公司代我公司付第三方公司的款項，怎么做正確的會計分錄
84784977
2024 08/08 12:00
不是原材料，是代付的品牌使用費，借，也是其他應付款
84784977
2024 08/08 12:04
借，可以寫其他應收嗎
樸老師
2024 08/08 12:20
這個有發(fā)票嗎
可以貸應付賬款
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