我們的賬套里只有應(yīng)收應(yīng)付，我借應(yīng)收 25 貸應(yīng)付25 嗎？然后再接著做借 應(yīng)付25 貸 現(xiàn)金25 （這個(gè)用什么做原始憑證呢） 可以嗎？

或者我直接借應(yīng)收25 貸現(xiàn)金25 同為資產(chǎn)類科目是不是不能同時(shí)為借貸方??？

借:預(yù)收賬款 貸：應(yīng)收賬款

我們的系統(tǒng)沒有預(yù)收賬款這個(gè)科目

只有應(yīng)收應(yīng)付科目

生完報(bào)表后，就會(huì)到這個(gè)重分類的科目了

不用做賬務(wù)處理嗎？我們小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，貌似沒有這么復(fù)雜的類目

不用做賬務(wù)處理的

報(bào)表里沒有體現(xiàn)，

那是因?yàn)檫€有別的是正數(shù)，直接沖掉了

哦哦，那算了，不另外做分錄了，主要是科目余額表顯示期末余額為借方負(fù)數(shù)

這個(gè)沒事的，不用管的