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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們公司和A公司都與甲方簽訂了合同,我們公司是負(fù)責(zé)甲方項(xiàng)目的機(jī)械租賃業(yè)務(wù),A公司是負(fù)責(zé)甲方項(xiàng)目的綠化業(yè)務(wù)。A公司應(yīng)該與我們是合作關(guān)系,A公司開綠化工程30萬專用發(fā)票給甲方,甲方將工程款30萬打到A公司。然后我們老板哥哥名下的B公司開普通發(fā)票30萬給A公司做成本。A公司把30萬扣除一定比例的稅費(fèi)和管理費(fèi)后的余額打到老板哥哥名下的B公司,其實(shí)這個余額應(yīng)該算是我們公司的收入。請問這筆賬如何做



同學(xué)你好
一、A 公司的賬務(wù)處理
1.收到甲方 30 萬工程款時:借:銀行存款 300,000貸:主營業(yè)務(wù)收入 300,000
2.收到 B 公司 30 萬普通發(fā)票時:借:主營業(yè)務(wù)成本貸:銀行存款(支付給 B 公司扣除稅費(fèi)和管理費(fèi)后的金額)應(yīng)付賬款(稅費(fèi)和管理費(fèi)部分)
二、B 公司的賬務(wù)處理
1.開具 30 萬普通發(fā)票給 A 公司時:借:應(yīng)收賬款 - A 公司 300,000貸:主營業(yè)務(wù)收入 300,000
2.收到 A 公司款項(xiàng)時:借:銀行存款(實(shí)際收到的金額)貸:應(yīng)收賬款 - A 公司 300,000
2024 08/12 10:01

84785025 

2024 08/12 10:10
老師,我方如何入賬,我不是A公司,也不是B公司

84785025 

2024 08/12 10:12
B公司收到的這款最后還是會到我們公司

樸老師 

2024 08/12 10:19
同學(xué)你好
你們做收入才對呀
開發(fā)票給B
