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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我想咨詢您一個(gè)問題： 公司是一般納稅人7月份確認(rèn)一筆研發(fā)服務(wù)費(fèi)收入54萬，同時(shí)已給對方開票，協(xié)議約定項(xiàng)目周期是6個(gè)月，但是我們屬于先收款后進(jìn)行服務(wù)，這種情況下1：收款開票當(dāng)月就要確認(rèn)收入嗎？2：先走預(yù)收，等項(xiàng)目完工后再確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？3：分?jǐn)偯吭麓_認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，老師哪種做法更合理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
第一個(gè)：不需要確認(rèn)了，提供了服務(wù)之后確認(rèn)收入。
第二個(gè)：可以的。
第三個(gè)：分?jǐn)偘丛麓_認(rèn)收入。
2024 08/14 12:00
84785035 
2024 08/14 12:03
老師金額是54萬，也不是很大，實(shí)務(wù)工作中您建議怎么處理更合理呀？我拿不準(zhǔn)了
郭老師 
2024 08/14 12:04
你好，到年底能完成嗎？到年底能完成的話，按月確認(rèn)收入。
84785035
2024 08/14 12:06
老師項(xiàng)目是今年6月6日-12月5日 6個(gè)月周期，年底能完工 您的意思跨年的話賬務(wù)處理就不同是嗎
郭老師
2024 08/14 12:08
哦就是截止到12月之前能完成的意思。
84785035
2024 08/14 12:10
是的老師年底能完工，您的意思是按月確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎
郭老師
2024 08/14 12:14
對的是的對的是的對的。
84785035
2024 08/14 12:19
老師，那7月份開票后稅務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)確認(rèn)了銷售收入和銷項(xiàng)稅，稅法上7月一次性確認(rèn)收入了，會(huì)計(jì)上分?jǐn)偞_認(rèn)這個(gè)有影響嗎
郭老師
2024 08/14 12:21
有影響的呀，因?yàn)樵鲋刀惖匿N售額和所得稅的銷售額不一樣，他肯定有影響。
84785035
2024 08/14 12:23
老師那有什么影響呀？不太明白
郭老師
2024 08/14 12:24
增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致，一般稅務(wù)局會(huì)問起來的，但是到年底一致的話，這個(gè)影響不大，基本上不讓修改。如果是跨年的話，他一定會(huì)要求你修改的，就這一個(gè)影響，其他的還有什么問題嗎？
84785035
2024 08/14 12:30
老師還有一個(gè)問題銷項(xiàng)稅在7月份確認(rèn)就可以是吧，后面每月確認(rèn)收入就不考慮稅的問題了是嗎
郭老師
2024 08/14 12:31
是的對的是的對的是的對的。
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