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老師,建筑公司收到一張專票的成本票,關(guān)于增值稅部分從入成本開始一共有幾筆分錄?



你好!你收到成本票
借工程施工-合同成本=材料費等,應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅進項稅額
貸應(yīng)付賬款等。
2024 08/16 15:15

84784966 

2024 08/16 15:20
進項稅額,再怎么轉(zhuǎn)待認證進項稅額、抵扣又怎么做,不抵扣分錄怎么做?

宋生老師 

2024 08/16 15:21
你好!借工程施工-合同成本=材料費等,應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅-待認證進項稅額
貸應(yīng)付賬款等。
抵扣的時候,借應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅-項稅額,貸應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅-待認證進項稅額
不抵扣,要看是什么原因不抵扣

84784966 

2024 08/16 15:26
老師,簡易項目取得的專票因為不能抵扣是全額計入成本嗎?然后增值稅要不要轉(zhuǎn)出

宋生老師 

2024 08/16 15:27
你好,是的全額計入成本
你沒有認證就不用轉(zhuǎn)出

84784966 

2024 08/16 15:33
好的謝謝老師

宋生老師 

2024 08/16 15:35
你好,不用客氣的了。

84784966 

2024 08/16 15:45
老師,上一期待認證的增值稅,下一期抵扣了又怎么做分錄?

宋生老師 

2024 08/16 15:47
你好!這個是借應(yīng)交稅費應(yīng),應(yīng)交增值稅進項稅額。代應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅待認證進項稅額。

84784966 

2024 08/16 16:08
老師 異地預(yù)繳的增值稅抵當期應(yīng)交增值稅,怎么做分錄?

宋生老師 

2024 08/16 16:10
你好!這個借應(yīng)交稅費未交增值稅貸,應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅預(yù)繳稅金。
