嗯嗯，謝謝，其他老師做的我都感覺亂的， 1.還有一個，我的手續(xù)費發(fā)票還要再做一筆分錄嗎，xx貼現(xiàn)銀行開的發(fā)票。 2.扣的手續(xù)費和開的手續(xù)費發(fā)票有誤差0.58，記到什么科目，怎么做呢

1和上面一塊做就行，上面這個借方財務費用貼現(xiàn)息里面就體現(xiàn)了 2他是少開了嗎？少開了也做財務費用里面手續(xù)費只不過是他不允許抵扣所得稅。按照你實際業(yè)務來就行。如果是多開了的話，那就不要管了。因為你這個錢也沒有支付。

1.我看到xx銀行發(fā)票時，這張發(fā)票還要再做什么分錄嗎，還是不做了，還是直接附到剛剛財務費用那張憑證后面 2，把財務費用改為其他應付款-xx貼現(xiàn)銀行，等看票再做，借財務費用，貸，其他應付款-xx貼現(xiàn)銀行

1跨月了的話，借其他應付款， 借財務費用負數(shù)， 借財務費用，貸其他應付款。 做這個， 如果是當月的話，直接粘貼到你的記賬憑證后面就行

可以的，可以這么做的。

老師，可以把剛做的1號分錄，改為跨月收到發(fā)票的行嗎，改其他應付款科目， 借銀行存款99500，借財務費用500，貸應收票據(jù)10萬，這筆

可以的，可以這么做的。

郭老師，是把財務費用撤下來，用其他應付款科目幫我做這個分錄， 匯票貼現(xiàn)，10萬，貼現(xiàn)費用500，現(xiàn)在收到銀行回單，99500，收到銀行開的貼現(xiàn)發(fā)票500，

借銀行存款99500， 其他應收款500， 貸應收票據(jù)10萬， 發(fā)票到了，借財務費用貼現(xiàn)息貸，其他應收款500。

放到其他應收款里面，別放到其他應收款里面，會出現(xiàn)負數(shù)的。

好的，明白了，謝謝老師，為什么是其他應收不是其他應付款科目呢

用其他應付款會出現(xiàn)負屬余額。