問(wèn)題已解決
先進(jìn)制造業(yè)增值稅加計(jì)扣除5%,賬務(wù)處理以及稅務(wù)局查賬查那些項(xiàng)目?



就是按當(dāng)月勾選抵扣的進(jìn)項(xiàng)*5%加計(jì)抵減
2024 09/13 15:32

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2024 09/13 15:33
分錄怎么做呢?稅務(wù)局查的話,會(huì)要求哪些附件呢?

家權(quán)老師 

2024 09/13 15:35
計(jì)算加計(jì)抵減
借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額
貸:其他收益 - 其他/營(yíng)業(yè)外收入-加計(jì)抵減
申報(bào)時(shí)抵減應(yīng)交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額
? ? 銀行存款
附件就是自己計(jì)算抵減的表格
