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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，我們銷(xiāo)售一批商品，對(duì)方不要發(fā)票付的現(xiàn)金，老板把錢(qián)給收了。我們賬上已經(jīng)沒(méi)有跟老板的掛賬了。我應(yīng)該怎么做分錄呢？
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老師好！銷(xiāo)售商品收到現(xiàn)金但未開(kāi)發(fā)票，可先確認(rèn)收入，再處理現(xiàn)金收款。分錄如下：
借：庫(kù)存現(xiàn)金
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
記得根據(jù)實(shí)際稅率計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額哦！
2024 09/13 20:22
84785018 
2024 09/13 20:37
謝謝老師，老師，但是老板給我們的不是現(xiàn)金，他是用轉(zhuǎn)賬給我們公司轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的
小智老師 
2024 09/13 20:38
老師好！如果是通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬，分錄操作類(lèi)似，但涉及賬戶變動(dòng)不同。具體如下：
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
確保記錄準(zhǔn)確，及時(shí)開(kāi)具并寄送發(fā)票給客戶。
84785018
2024 09/13 20:41
老師，需要通過(guò)其他應(yīng)收款來(lái)掛一下嗎？這銀行存款是老板個(gè)人轉(zhuǎn)給我們的，直接用這個(gè)做附件，可以嗎？不相當(dāng)于把貨賣(mài)給了老板了嗎？
小智老師
2024 09/13 20:42
您好！如果轉(zhuǎn)賬是公司間的交易，直接用銀行存款分錄即可。無(wú)需通過(guò)“其他應(yīng)收款”。確保所有交易都遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)定，這樣既合法又合規(guī)。
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