老師，公司員工，休產假，1-6月先以工資的形式領取了，上個月7月才收到該員工的生育津貼 在不知道該員工領取的工資是屬于生育津貼的情況下，對該部分的工資已經正常計提和發(fā)放，分錄如下： 計提 借：成本-工資1萬 貸：應付職工薪酬1萬 發(fā)放 借：薪酬1萬 貸：銀行 實際代收生育津貼 借：銀行1萬 貸：其他應付1萬 請問我要怎么做賬，才能把這個”其他應付“1萬給平賬呢