問題已解決
老師你好,8月交繳納社保后然后申請社**費3人,于當(dāng)月8月收到退回一個人員的社保費,9月收到2個的社**費 我在收到社保費時紅沖計提公司的部分,但是剩下的一筆分錄怎么做。



借,銀行存款、
貸,應(yīng)付職工薪酬,社保、
其他應(yīng)收款,個人負(fù)擔(dān)的社保
2024 09/25 10:51

84785026 

2024 09/25 11:09
為什么貸方是應(yīng)付職工薪酬-社保?那負(fù)債不增加了嗎?

郭老師 

2024 09/25 11:22
那你之前不是有紅沖的

84785026 

2024 09/25 16:56
老師我不明白

郭老師 

2024 09/25 16:58
借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù),
貸應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)?,F(xiàn)在有借方余額,你現(xiàn)在有借方余額,并沒有余額。你需要在收回錢來時候沖這個應(yīng)付職工薪酬。借銀行房款,貸應(yīng)付職工薪酬。

郭老師 

2024 09/25 16:58
第一個是紅沖計提的。
第二個是收到的。

84785026 

2024 09/25 17:02
第一部紅沖是沖平計提的,第二部應(yīng)付職工薪酬在貸方是平支付時的,對嗎

郭老師 

2024 09/25 17:04
你好,第二個是收回來的

郭老師 

2024 09/25 17:05
借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù),
貸應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)。你現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)了借方余額,是不是正常的?應(yīng)該是平的?然后,你這個應(yīng)付職工薪酬不應(yīng)該在貸方嗎?然后收回的錢借方他兩個正好做平不是。

84785026 

2024 09/25 17:05
第二個分錄就是平我支的那一筆,對吧

郭老師 

2024 09/25 17:08
是的,對的,是這么做的。

84785026 

2024 09/25 17:14
好的,謝謝老師

郭老師 

2024 09/25 17:30
不用客氣,工作愉快
