問題已解決
老師,因?yàn)槭盏揭粡埲ツ瓴牧习l(fā)票,當(dāng)時賬上沒有做材料入庫,那現(xiàn)在這張發(fā)票該如何做賬務(wù)處理



你好,你這個可以補(bǔ)充記錄到本年就可以了。
2024 09/30 11:22

宋生老師 

2024 09/30 11:22
借,原材料貸應(yīng)付賬款。

84785007 

2024 09/30 11:23
當(dāng)時也沒做出庫

宋生老師 

2024 09/30 11:27
是啊,你現(xiàn)在收到發(fā)票,你入賬就好了。

84785007 

2024 09/30 11:29
那實(shí)際材料去年就已經(jīng)用了,現(xiàn)在入賬就跟這個月一起做出庫,材料成本補(bǔ)今年做?

宋生老師 

2024 09/30 11:31
你好,操作可以這樣但是確實(shí),但是確實(shí)本身不太規(guī)范。

84785007 

2024 09/30 11:50
開票時間是去年6月,補(bǔ)充記錄到本年嗎

宋生老師 

2024 09/30 11:54
你好是的,就是這樣子做。

84785007 

2024 09/30 11:55
但是昨天不是說要做以前年度損益調(diào)整嗎,還要做年度匯算的更正

宋生老師 

2024 09/30 11:56
你好,是這樣子的,你借原材料貸應(yīng)付賬款。
然后再看你說的,你去年已經(jīng)用了,用了有結(jié)轉(zhuǎn)成本了沒有?有沒有在所得稅前扣除?

84785007 

2024 09/30 12:02
沒做領(lǐng)料出庫就沒做成本結(jié)轉(zhuǎn),也沒在所得稅前扣除

宋生老師 

2024 09/30 12:05
你好,那就不用擔(dān)心了你直接,你直接做入庫就可以了。不用去做別的。

84785007 

2024 09/30 12:13
那意思說,去年沒做成本結(jié)轉(zhuǎn)的,也沒稅前扣除的,可以補(bǔ)做到今年的成本里?是這樣么

宋生老師 

2024 09/30 14:00
你好,不建議你補(bǔ)成本了。這樣涉及退稅

84785007 

2024 09/30 14:01
但是直接入庫,這材料賬面上要怎么處理,去年已經(jīng)用了實(shí)際沒庫存

宋生老師 

2024 09/30 14:03
你好,你如果想結(jié)轉(zhuǎn)成本是可以的,但是你看一下你去年有沒有盈利?
你看盈利多少或者虧損多少,然后這里你想結(jié)轉(zhuǎn)的話,你看一下需要結(jié)轉(zhuǎn)多少。先確認(rèn)一下這個金額

84785007 

2024 09/30 14:19
去年是虧損,補(bǔ)錄的材料金額有10萬

宋生老師 

2024 09/30 14:25
你好,去年虧損多少呢

84785007 

2024 09/30 14:26
100多萬的吧

宋生老師 

2024 09/30 14:27
你好那就沒問題了,去操作就好
