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實(shí)務(wù)
問題已解決
9月收到房租發(fā)票含稅12萬(wàn)是租期是202401-202412,請(qǐng)問怎么做賬,是不是直接做借管理費(fèi)用-房租12萬(wàn)貸應(yīng)付賬款,還是先做1-9月的后面每個(gè)月分?jǐn)偰?/p>



你好,你如果想做正規(guī)就先做這十個(gè)月的,就先做這10個(gè)月的管理費(fèi)用,剩下的兩個(gè)月先計(jì)入預(yù)付賬款,然后到期的時(shí)候再做。
2024 10/07 14:35

84785012 

2024 10/07 14:53
那稅額是一次性就計(jì)入嗎?不含稅110091.74,稅額9908.26,9月先做管理費(fèi)用-房租82569,應(yīng)交稅費(fèi)-9908.26,貸:應(yīng)付賬款,借預(yù)付賬款:27522.74貸;y應(yīng)付賬款27522.74,然后10月/11月/12月做管理費(fèi)房租9174.2,貸預(yù)付賬款:9174.2

宋生老師 

2024 10/07 14:53
你好,稅額的話,你單獨(dú)計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)就行,一次性計(jì)入。

84785012 

2024 10/07 14:54
老師那我上面的分錄對(duì)不對(duì)

宋生老師 

2024 10/07 14:55
你好,你的憑證是對(duì)的。
