這個月已經(jīng)繳納了，但我覺得下月才能從員工個人部分扣回來，所以其他應收余額會有個人部分金額，但管理費用結轉后有負數(shù)余額沒事嗎？該怎么處理？

管理費用這個不正常，個人部分不應該在管理費用里啊?

管理費用體現(xiàn)的公司承擔部分，交時：借：應付職工薪酬420，其他應收款420，貸：銀行存款420，計提：借：管理費用420，貸：應付職工薪酬420，之前沒交過，公司剛開始交公積金

這個分錄時對的這樣看的

很奇怪，哪里錯了呢

你結轉損益后到貸方應該是平的

就是其他應收有個人部分余額正常，管理費用不該有是吧？

是的，你說的時對的

公積金一般是當月計提，下月發(fā)放是吧？

很多當月計提，當月繳納的