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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師一般納稅人發(fā)工資涉及到的上月代扣個(gè)人保險(xiǎn)那塊，上月底用計(jì)提嗎？這個(gè)月發(fā)工資如何做分錄呢
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你好，上個(gè)月是需要計(jì)提的。
借管理費(fèi)用社保公司部分。其他應(yīng)收款社保個(gè)人部分貸，銀行存款。
然后發(fā)放的時(shí)候，借，應(yīng)付職工薪酬
貸，銀行存款，其他應(yīng)收款。
2024 10/10 10:09
84785011 
2024 10/10 10:12
老師我其他應(yīng)收款個(gè)人保險(xiǎn)有個(gè)—0.09的余額，按說應(yīng)該是零，這是怎么回事啊
宋生老師 
2024 10/10 10:14
你好，這個(gè)估計(jì)是因?yàn)槟阌?jì)提的跟你支付的有一點(diǎn)點(diǎn)差額。
84785011
2024 10/10 10:16
那我怎么處理呢
宋生老師
2024 10/10 10:17
你好，，你可以直接轉(zhuǎn)入營業(yè)外收支就可以了。
84785011
2024 10/10 10:23
老師那這個(gè)其他應(yīng)收-負(fù)0.09我做營業(yè)外支出嗎
宋生老師
2024 10/10 10:30
你好，你這個(gè)是貸方負(fù)數(shù)還是借方負(fù)數(shù)？
84785011
2024 10/10 10:32
老師是借方負(fù)數(shù)
宋生老師
2024 10/10 10:35
你好，借方負(fù)數(shù)就是貸方的正數(shù)。
這樣子的話應(yīng)該是營業(yè)外收入才對。
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