所得稅是填入到特殊事項預(yù)繳所得稅里面。

預(yù)交的增值稅和所得稅要做什么分錄嗎？

你好，這個借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅預(yù)繳稅金。貸銀行存款。 然后所得稅是借，所得稅費用貸，應(yīng)交稅費，應(yīng)交企業(yè)所得稅，然后繳納借，應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅貸，銀行存款。

增值稅月底要結(jié)轉(zhuǎn)的吧？

你好，是的，這個是要結(jié)轉(zhuǎn)的。