問題已解決
老師,請問進項稅金在做賬務(wù)處理的時候 可以直接抵扣么,要做轉(zhuǎn)出么



根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄;
如果大于0,需要交稅就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
2024 10/14 11:22

84784959 

2024 10/14 13:42
老師,我看了下之前的賬務(wù),好像以前月末都沒有計算過增值稅,都是次月繳納的時候直接扣除,抵扣的也只是在稅務(wù)平臺上做了抵扣,財務(wù)軟件里面沒有體現(xiàn)

家權(quán)老師 

2024 10/14 14:14
說明他是別的高手老師教的,你按會計制度正常做賬就是了哈

84784959 

2024 10/14 14:20
老師,那之前的不需要處理么

家權(quán)老師 

2024 10/14 14:21
是的,之前的不用管他的只要他正確申報了增值稅

84784959 

2024 10/14 14:32
好的,謝謝老師

家權(quán)老師 

2024 10/14 14:34
不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個五星好評哦。
