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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
A公司控制B公司，A公司的裝修費(fèi)由B公司分?jǐn)?，分錄這樣寫對(duì)嗎？ A公司分?jǐn)傎M(fèi) 借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)。 長(zhǎng)期待攤費(fèi)由B公司公攤 分錄如下 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)-裝修費(fèi) 貸：其他應(yīng)收款-B公司。 老師這樣做分錄對(duì)嗎
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A公司的分錄不對(duì)。正確的分錄應(yīng)該是：
借：管理費(fèi)用 - 折舊費(fèi)
貸：銀行存款或其他相關(guān)科目
B公司分錄則需視具體情況而定，通常涉及資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或服務(wù)提供。若B公司為A公司進(jìn)行裝修服務(wù)，則可能涉及到預(yù)付賬款或合同負(fù)債的調(diào)整。具體分錄需根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則來(lái)確定。
2024 10/15 15:06
84784993 
2024 10/15 15:11
原來(lái)是A公司自己分?jǐn)傃b修費(fèi)的，后來(lái)因?yàn)樯霞?jí)要求又成立一個(gè)B公司，A公司正常存在但是沒(méi)有經(jīng)營(yíng)了，A公司的裝修地址現(xiàn)在收B公司在使用經(jīng)營(yíng) 。
A公司折舊分錄這樣寫還對(duì)嗎？
借;管理費(fèi)用 - 折舊費(fèi)
貸：銀行存款或其他相關(guān)科目
小智老師 
2024 10/15 15:15
正確。A公司繼續(xù)計(jì)提折舊符合會(huì)計(jì)原則，即使A公司已停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。分錄保持不變：
借：管理費(fèi)用 - 折舊費(fèi)
貸：銀行存款或其他相關(guān)科目
同時(shí)，A公司應(yīng)確認(rèn)與B公司的租賃關(guān)系（如果存在），并在適當(dāng)情況下調(diào)整其財(cái)務(wù)報(bào)表以反映這一新情況。
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