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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們咨詢服務(wù)，支付了6000元，合同金額也是6000元，但是對方給開具了9600元發(fā)票，溝通無法紅沖，請問對出來的部分怎么賬務(wù)處理？ 1.收到發(fā)票是借方：管理費(fèi)用9500 進(jìn)項(xiàng)100 貸方其他應(yīng)付款9600 2.支付款項(xiàng)：借方：其他應(yīng)付款6000 貸方：銀行存款6000 這樣的話 我賬務(wù)處理？以及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這樣處理需要留存什么備查資料？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這種情況下，賬務(wù)處理可以如下進(jìn)行：
一、賬務(wù)調(diào)整
將多計的管理費(fèi)用和進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行調(diào)整：
借：其他應(yīng)付款 3600（9600-6000）
貸：管理費(fèi)用 3500
貸：應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）100
這樣就把多計的費(fèi)用和進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)整了回來。
二、備查資料
需要留存以下資料備查：
與咨詢服務(wù)相關(guān)的合同，明確合同金額為 6000 元。
與對方溝通無法紅沖發(fā)票的記錄，如郵件、聊天記錄等。
支付 6000 元款項(xiàng)的銀行回單。
調(diào)整賬務(wù)的記賬憑證及說明
2024 10/17 14:28
84785006 
2024 10/17 14:31
老師，因?yàn)槭?月份的事情，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也可以在抵扣月份申報轉(zhuǎn)出和相應(yīng)的賬務(wù)處理，不需要到下個月吧？
樸老師 
2024 10/17 14:35
同學(xué)你好
這個在幾月轉(zhuǎn)出就是幾月的
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