是我做的當(dāng)季的

本季度的直接計入營業(yè)外支出

本季度的我沒進(jìn)營業(yè)支出，我進(jìn)了利潤分配未分配

那個不能那么做的，

營業(yè)外支出還不是稅前扣除了？

關(guān)鍵是那個影響的是本年利潤，不是往年的利潤

就是的，我的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表凈利潤不一致了

嗯嗯，只能計入營業(yè)外支出

那我記入利潤分配未分配利潤是不合適的嗎？

肯定不合適，是本年發(fā)生的

哦，那正確分錄是不是， 借：管理費用—社保費（單位部分） 營業(yè)外支出 貸，應(yīng)付職工薪酬-保險費 借，應(yīng)付職工薪酬-保險費 貸，銀行存款 這樣寫？

借：管理費用—社保費（單位部分） 貸，應(yīng)付職工薪酬-保險費 借，應(yīng)付職工薪酬-保險費 營業(yè)外支出 貸，銀行存款

這樣是不是匯算清繳的時候，這個營業(yè)外支出這部分怎么做

是的，匯算清繳的時候做納稅調(diào)增

好的，感謝老師

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。