老師，我6月份計(jì)提印花稅100元在2季度利潤(rùn)表中申報(bào)了印花稅100元，7月份交稅100元。這個(gè)100元就不應(yīng)該再在本季度里申報(bào)對(duì)吧。

那個(gè)是要在9月計(jì)提的，10月申報(bào)

老師，利潤(rùn)表中稅金及附加可不可以填負(fù)數(shù)。因?yàn)?月份計(jì)提了城建稅教育附加地方教育附加稅，有留底退稅，申報(bào)增值稅時(shí)直接抵扣了附加稅。8月用紅字沖稅金及附加，及附加稅，本季度用負(fù)數(shù)填寫(xiě)利潤(rùn)表的相應(yīng)數(shù)字在本年累計(jì)金額處出現(xiàn)金色、紅色（！）框。這樣可以申報(bào)嗎？有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)？

意思是8月紅沖了2季度多計(jì)提的附加？

7月份沖了就6月份的，8月份沖了7月份的，共兩次。

那么據(jù)實(shí)填報(bào)就行了，然后提交

不是多計(jì)提，有增值稅，就計(jì)提附加稅。還有前期退的留底退稅額，在申報(bào)時(shí)直接抵扣附加稅。

不需要交增值稅就不用計(jì)提，計(jì)提了后期就得沖減。

老師，需要交增值稅，不交附加稅。

留抵稅抵減附加是，怎么會(huì)沖計(jì)提的稅金及附加科目了？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出??