“本期貨物及勞務” 和 “本期服務、不動產和無形資產” 兩列：如果有明確的業(yè)務分類，按照實際發(fā)生的金額分別填寫在相應欄次。 “本期應納稅額或征稅額（欄次 18）” 填寫為 0.00。 “免稅（欄次 19）” 填寫為 782.18。 “其中：小微企業(yè)免稅額（欄次 20）” 填寫為 782.1。 “未達起征點免稅（欄次 21）” 填寫為 0.00。 “稅合計（欄次 22）” 填寫為 0.00。 “本期預繳（欄次 23）” 填寫為 0.00。 “本期應補（退）稅（欄次 24）” 填寫為 0.00。