老板喊開的發(fā)票就是一項服務(wù)費48萬，包含了押金的

押金以后是不是需要退回的？那以后退回了再開負(fù)數(shù)發(fā)票嗎？

押金根據(jù)出險情況來定，如果沒出險就把這個押金由保險公司、我們公司、客戶公司三方來分掉

押金的這一部分，你能分出具體的多少嗎？ 如果是的話，走代收代付 借銀行存款1萬， 應(yīng)收賬款48萬， 貸預(yù)收賬款。這個是押金的 提供的服務(wù)，還有支付給對方保險公司的，都是主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。

發(fā)票上的總金額48萬里面不能分出，只能從本次收到的1萬里能分出

而且我們押金是客戶給我們，我們馬上就給了保險公司

借應(yīng)收賬款48貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費 借銀行存款貸應(yīng)收賬款1 你準(zhǔn)備怎么從1萬里面分出來？

我們收到的這1萬，就包含了保費、服務(wù)費和押金

借銀行存款1萬， 應(yīng)收賬款48萬， 貸預(yù)收賬款。這個是押金的 提供的服務(wù)，還有支付給對方保險公司的，都是主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。 你從這個賬務(wù)處理里面分出來不行嗎？ 這個應(yīng)交增值稅，就是發(fā)票的稅額。 押金有多少填寫到預(yù)收賬款， 其他的都在主營業(yè)務(wù)收入里面。

但是48萬里面總共有多少押金，我現(xiàn)在并不能知道，只知道收到的這一萬有多少押金

那服務(wù)費知道嗎？也不知道，如果不知道的話，你知道多少寫多少，其他的不知道的都先放到預(yù)收

然后保費也是一樣，開票這個里面含了好多保費，我也不知道

可以直接把這48萬全部放在主營業(yè)務(wù)收入和稅費里面嗎？等后面退押金的時候再把這部分紅沖主營業(yè)務(wù)收入

可以的，可以這么做的。

現(xiàn)在主要的問題就是這48萬里面包含了哪幾項我知道，但是每一項的具體金額都不明確

分不出來你做預(yù)售賬款或主營業(yè)務(wù)收入都行，到時候再調(diào)整

如果都入到收入和稅額，后面紅沖的話分錄就是這樣嗎？開票借：應(yīng)收賬款 貸：主營收入 銷項稅額 收款借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 然后年末分押金的時候再紅沖收入借： 銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)

年末分押金的時候紅沖收入和收到押金的分錄，應(yīng)該是什么樣的呢

可以的，但是你需要開負(fù)數(shù)發(fā)票

負(fù)數(shù)發(fā)票可以開部分負(fù)數(shù)嗎？比如我之前是開票明細(xì)就是一項服務(wù)費，總金額48萬，我紅沖是必須把整張票紅沖還是可以只沖部分金額呢？

有數(shù)量嗎？沒有數(shù)量的全部紅沖再重新開。