那賬務(wù)分處理分錄應(yīng)該怎么做呢？(按4000申報和企業(yè)所得稅營業(yè)收入對不起來，我原來做的是把銷售額減去凈值的余額計入了營業(yè)外收入)

清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理? ????? 累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣開票 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(如果是一般納稅人已經(jīng)抵扣進項按13%；如果未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。如果是小規(guī)模按1% 結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理科目余額 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入

老師我是這么做的，但是剛剛不是說申報增值稅按4000元嗎？那不是說收入是4000元？但實際做的賬沒有4000元的收入，只有1793.85營業(yè)外收入

清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理?2166.55 ????? 累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣開票 借：銀行存款 4000 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(如果是一般納稅人已經(jīng)抵扣進項按13%；如果未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。如果是小規(guī)模按1% 結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理科目余額 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入

利潤表里面沒有這4000的收入，只有營業(yè)外收入會不會和增值稅申報表沖突？

那個很正常的，做賬和報稅是2碼事

我怕申報企業(yè)所得稅會比對增值稅申報表

那個很正常的，能合理解釋就行

好的，謝謝老師

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