問題已解決
欠的工資沒發(fā)的部分怎么做分錄呢



你好,這個沒有發(fā)放的時候不需要做憑證。
2024 10/23 11:05

宋生老師 

2024 10/23 11:07
你好,,比如你正常借管理費用。工資100貸應付職工薪酬100。
然后支付了80就
借應付職工薪酬80貸銀行存款80

宋生老師 

2024 10/23 11:10
你好,這個不需要啊,除非有人幫你代付了這筆錢。

宋生老師 

2024 10/23 11:13
你好,借,應付職工薪酬20貸,銀行存款20。

宋生老師 

2024 10/23 11:23
你好,1.計提工資
借:管理費用(或其他成本費用科目),貸:應付職工薪酬-工資
2.發(fā)放工資
借:應付職工薪酬-工資,貸:銀行存款
應交稅費-個人所得稅
其他應付款-個人負擔社保公積金,
3計提公司負擔社保,借:管理費用(或其他成本費用科目),貸:應付職工薪酬-社保
4.支付社保
借:應付職工薪酬-社保,其他應付款-個人負擔社保公積金,貸:銀行存款
5.繳納個稅
借:應交稅費-個人所得稅,貸:銀行存款

84784968 

2024 10/23 11:06
那我們正常發(fā)放了其他員工工資不是有個應付職工薪酬嗎?應付職工薪酬和銀行存款就對應不上呀

84784968 

2024 10/23 11:08
那我可以坐應付職工薪酬100 貸銀行存款 然后其他應付款個人?

84784968 

2024 10/23 11:11
那后面補了這筆錢呢

84784968 

2024 10/23 11:16
那我這個人的社保個人部分又是扣除了的啊
