問題已解決
我公司注銷 賬上還有其他應付款欠法人的 這要怎么平



那個轉入營業(yè)外收入
2024 10/23 11:18

84785042 

2024 10/23 11:22
那要交稅嗎 還有分錄怎么做呀

家權老師 

2024 10/23 11:24
小規(guī)模收入
主營業(yè)務收入=收款金額÷(1+1%)
增值稅=收款金額÷(1+1%)*0.01
借:應收賬款/銀行存款
貸:主營業(yè)務收入
?????? 應交稅費-應交增值稅
借:主營業(yè)務成本
貸:庫存商品
?如果季末減免稅結轉實際免除的稅:
借:應交稅費-應交增值稅
貸:營業(yè)外收入-稅費減免
假如季末判斷需要交稅
計提附加
應交增值稅分別乘以7%,3%,2%,再減半
借:稅金及附加
貸:應交稅費-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加
下月交稅
借:應交稅費-應交增值稅
??????? 應交稅費-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加??????
貸:銀行存款

84785042 

2024 10/23 11:26
???是其他應付款---法人 科目有余額

家權老師 

2024 10/23 11:30
怎么會掛那個科目呢?

84785042 

2024 10/23 11:37
我的問題是現(xiàn)在公司注銷 然后其他應付款---法人 這個科目還有余額 要怎么給他做平呢 賬上沒錢了

家權老師 

2024 10/23 11:38
那么轉入營業(yè)外收入科目
