問題已解決
老師,我想問一下,之前22年匯算清繳,一次性將一個固定資產(chǎn)折舊扣除了,然后到23年匯算的時候又得補(bǔ)回來,這個會計跟計稅基礎(chǔ)產(chǎn)生了差異,需要在22年計提遞延稅么?



對的是的,是這么做的。
2024 10/24 16:41

84784965 

2024 10/24 16:45
就是要確認(rèn)遞延稅的哈

郭老師 

2024 10/24 16:47
對的是的,需要這么做的小企業(yè)會計準(zhǔn)則的話不用

老師,我想問一下,之前22年匯算清繳,一次性將一個固定資產(chǎn)折舊扣除了,然后到23年匯算的時候又得補(bǔ)回來,這個會計跟計稅基礎(chǔ)產(chǎn)生了差異,需要在22年計提遞延稅么?
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