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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人，供應(yīng)鏈公司，我們以前工資都進(jìn)了管理費(fèi)用，沒主營業(yè)務(wù)成本，是不是要把工資部分調(diào)整前成本里
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是的需要把直接人工的工資調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本
2024 11/02 09:30
84784989 
2024 11/02 09:31
請問這么調(diào)整，是從1月份開始嗎
家權(quán)老師 
2024 11/02 09:32
借：主營業(yè)務(wù)成本
借：管理費(fèi)用? 負(fù)數(shù)
84784989
2024 11/02 09:34
請具體點(diǎn)，請具體點(diǎn)說，我是不是要從1月份開始算起，比如第四季度財務(wù)報表，我要把1月到9月的工資累計，然后會計分錄具體怎么寫
家權(quán)老師
2024 11/02 09:35
收到，需要從1月開始修改，然后更正3個季度報表的申報，分錄就是剛才寫的
84784989
2024 11/02 09:37
不更正第三季度，直接第四季度里做可以嗎
家權(quán)老師
2024 11/02 09:38
關(guān)鍵是申報的季度利潤表管理費(fèi)用出現(xiàn)負(fù)數(shù)通不過
84784989
2024 11/02 09:40
通不過怎么辦
家權(quán)老師
2024 11/02 09:41
只有修改季度報表更正申報了
84784989
2024 11/02 09:43
是修改第三季度的利潤表，還是要修改第一季度，第二季度，第三季度，3個表啊
家權(quán)老師
2024 11/02 09:44
是前3個季度的報表都得更正申報，不然管理費(fèi)用要出現(xiàn)負(fù)數(shù)
84784989
2024 11/02 09:50
是不是就是更正利潤表，其他表格要更正嗎
家權(quán)老師
2024 11/02 09:50
只需更正利潤表就行，不影響申報稅和其他報表
84784989
2024 11/02 09:53
會計分錄不是有借必有貸嗎，借：主營業(yè)務(wù)成本
借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)，這個分錄還是不太懂
家權(quán)老師
2024 11/02 09:54
管理費(fèi)用在貸方減少，利潤表沒法正常取數(shù)，所以借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)
84784989
2024 11/02 09:56
是不是我只要在10月份的記賬憑證里放一張這個目前就可以了嗎，還是要怎么放，請具體點(diǎn)
家權(quán)老師
2024 11/02 09:59
就是在10月做那個分錄，然后更正1-3季度的季報
84784989
2024 11/02 10:03
是不是比如，1到9月工資6萬，那我分錄就是，借：主營業(yè)務(wù)成本 60000
借：管理費(fèi)用 -60000 ，是不是就是這樣寫
家權(quán)老師
2024 11/02 10:03
是的，就是那樣寫的
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