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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，請(qǐng)問我子公司貸款給母公司用，銀行開來利息發(fā)票開給子公司，實(shí)際的利息是母公司轉(zhuǎn)給子公司扣款，子公司做往來，這種情況子公司和母公司分別涉及什么稅費(fèi)？
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您好，子公司的話，相當(dāng)于這個(gè)利息是成本費(fèi)用，子公司也沒確認(rèn)收入吧，然后母公司也沒有確認(rèn)收入，他們只是往來款，這個(gè)子公司有沒有計(jì)提母公司的利息收入啊
2024 11/05 15:07
84784987 
2024 11/05 15:10
都沒有確認(rèn)收入，母子公司是往來，母公司現(xiàn)在面臨沒有利息發(fā)票的問題
小鎖老師 
2024 11/05 15:10
對(duì)，母公司沒有利息發(fā)票，母公司確認(rèn)利息費(fèi)用的話，后期要調(diào)增繳納所得稅，但是子公司沒有確認(rèn)收入也沒有稅款，這個(gè)印花稅的話也是沒有的
84784987
2024 11/05 15:13
意思就是說，這個(gè)只涉及到母公司財(cái)務(wù)費(fèi)用這部分所得稅前納稅調(diào)增就可以了？
小鎖老師
2024 11/05 15:13
嗯對(duì)，因?yàn)槟缸庸局g沒有印花稅
84784987
2024 11/05 15:14
子公司增值稅利息這個(gè)金額不涉及視同銷售的問題？
小鎖老師
2024 11/05 15:15
這個(gè)不涉及增值稅的問題
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