我問的是實操問題，我做完了結轉損益，然后做計提所得稅對嗎

你好，是的，結轉損益之后，然后再計提所得稅，然后再結轉一次損益。

那之前的結轉損益作廢憑證嗎

你好，不需要，因為后面這一次結算損益是對你計提所得稅，這個所得稅費用進行結算。

知道了，最后一次結轉就是借本年利潤，貸所得稅費用是吧

你好，是的，就是這個意思。