問題已解決
請問老師,進項抵扣明細中代扣代繳項什么情況下會有這一項



同學,你好
企業(yè)從境外購進服務或者無形資產在向境外付款時,境外的單位在境內沒有設立機構的,境內的接受方企業(yè)應該代扣代繳增值稅。
2024 11/12 16:04

84785007 

2024 11/12 16:23
除了這種還有其他情況嗎?上述情況下,境外沒有發(fā)票給到,該怎么入賬呢?

小菲老師 

2024 11/12 16:27
同學,你好
境外不需要發(fā)票,你按照代扣代繳增值稅的憑證做分錄

84785007 

2024 11/12 16:30
代扣代繳稅務流程應該怎么操作呢?

小菲老師 

2024 11/12 16:38
同學,你好
可以參考
