問題已解決
一般納稅人?:提供勞務派遣服務的一般納稅人企業(yè),可以選擇差額納稅。具體計算方式為:以取得的全部價款和價外費用,扣除代用工單位支付給勞務派遣員工的工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金后的余額為銷售額,按照簡易計稅方法依5%的征收率計算繳納增值稅? 老師能舉個例子說一下嘛,這個是我同事做的他怎么就沒有成本呢?成本是不是發(fā)票上備注的扣除額?



你們收到的發(fā)票是差額納稅發(fā)票嗎?還是你們開出去的發(fā)票是差額納稅發(fā)票
2024 11/19 16:00

84784993 

2024 11/19 16:03
老師你看一下他發(fā)票上就這著差額征稅

84784993 

2024 11/19 16:04
我看了看他家沒有進項,只有銷項

樸老師 

2024 11/19 16:07
同學你好
他們的成本是他們的工資吧
你按發(fā)票價稅合計金額計入你們的成本就可以

84784993 

2024 11/19 16:14
我就是銷售方,沒有進賬,開出去的不含稅的是收入,我翻到有個月是這樣做成本的,我覺得會不會是按照銷售發(fā)票的扣除額手動結轉成本?

84784993 

2024 11/19 16:15
我們是代理記賬公司,他家的工資每月都是1000

樸老師 

2024 11/19 16:18
你是銷售方那你的成本就是工資

樸老師 

2024 11/19 16:19
同學你好
你可以問問這個客戶
這個扣除額是咋來的

84784993 

2024 11/19 16:20
嗯? 我看不懂我問問同事本人吧,謝謝老師

樸老師 

2024 11/19 16:22
嗯
問問他們這個扣除額是人工工資還是已收到的成本發(fā)票

84784993 

2024 11/19 17:31
老師,我問了,他家是通過銀行跟別人或別的公司打勞務款,做成勞務成本的

樸老師 

2024 11/19 17:32
那這個有勞務費發(fā)票嗎
有的話就可以
借主營業(yè)務成本
貸銀行存款

84784993 

2024 11/19 17:33
勞務成本在轉到主營業(yè)務成本里,但不是每個月都有成本,是不是像這種人力資源就是要不沒有成本,要有會很多的成本,不然他只有收入沒成本也不正常

樸老師 

2024 11/19 17:35
對的
收入和成本是對應的

84784993 

2024 11/19 17:36
發(fā)票沒有看見,但是他會做借勞務成本,貸銀行存款,好幾個月才做借主營業(yè)務成本,貸勞務成本,應該是如果當月有勞務成本,就應該及時做到主營業(yè)務成本里對吧

樸老師 

2024 11/19 17:38
同學你好
這個需要有發(fā)票的
沒有發(fā)票沒法稅前扣除
