扣社保 借：應付職工薪酬—工資 貸：其他應付款（個人部分）

收到個人社保金額 借：應付職工薪酬—工資（紅字） 貸：其他應付款（個人部分）（紅字）

謝謝老師。政府下發(fā)文件要求另一個公司注銷合并到我們公司，他們的收入目前已進我們單位賬戶，但是她們還沒審計完成注銷，我們怎么入賬呢

按我們的收入處理并申報

好的，但是有的上個月我做了其他應付款暫收，這個月我直接借其他應付款貸主營業(yè)務收入可以不？

這個月 直接借其他應付款貸主營業(yè)務收入，可以

還有個問題老師，有一部分是他們以前已經(jīng)做了收入，交了稅，進了應收，我現(xiàn)在收到該怎么做

上個月的我也是做了其他應付款暫收

依描述 ，可轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入

當時他們做的時借應收貸主營業(yè)務收入，規(guī)定合并以后錢到賬我做的是借銀存，貸其他應付，她們審計完注銷以后，以前的應收是不是也得合到我們賬上

可以其他應付款和應收帳款對沖嗎

咨詢下審計的意見