4）收到客戶貨款時 借：銀行存款? 100 貸：應(yīng)收賬款? ?100 5）支付給乙公司貸款時 借：受托代銷物資款 100 貸：銀行存款? ? 100

業(yè)務(wù)內(nèi)容乙公司幫甲公司收小麥500噸，然后再以相同價格賣給乙公司，甲公司向乙公司收取平臺服務(wù)費每噸20元

好的， 【乙公司幫甲公司收小麥500噸，】就當(dāng)作是 ： 甲公司買進(jìn)來了 小麥。 【然后再以相同價格賣給乙公司】就是當(dāng)作是 ：甲公司在出售小麥。 【甲公司向乙公司收取平臺服務(wù)費每噸20元】? 就是甲公司賺的錢。 因此， 購入小麥時 借：庫存商品? ? 100 ?貸：應(yīng)付賬款-乙公司? ? ?100 出售小麥 借：應(yīng)收賬款-乙公司? ? 100 貸：庫存商品? ? ?100 收取服務(wù)費 借：銀行存款? ?1 貸：主營業(yè)務(wù)收入? ?1

應(yīng)收賬款? 與應(yīng)付賬款 對沖就行

公司為一般納稅人需要開專票

好的，如果雙方都是一般納稅人，那么，把稅金加進(jìn)去就行 另外，如果稅局要求，平價進(jìn)平價出，也當(dāng)作收入對待的話，那就這樣寫 雙方稅率，都為9%，如果不是，你自己改一下金額 1）購入小麥時 借：庫存商品? ?91.74 ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 （進(jìn)項稅）? 8.26 ?貸：應(yīng)付賬款-乙公司? ? ?100 2）出售小麥時 借：應(yīng)收賬款-乙公司? ? 100 貸：主營業(yè)務(wù)收入? ? 91.74 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 （銷項稅）? 8.26 同時結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本? 91.74 貸： 庫存商品? ? ?91.74 3）收取服務(wù)費，服務(wù)費稅率=6% 借：銀行存款? ?1 貸：主營業(yè)務(wù)收入? 0.94 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 （銷項稅）? 0.06 4）往來對沖 借：應(yīng)付賬款-乙公司? ? ?100 貸：應(yīng)收賬款-乙公司? ? 100