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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問信息咨詢公司出售了單位的汽車，收到二手車代開的發(fā)票，本公司怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，我們收到多少在下面第2個(gè)分錄
借：固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（如果有）
貸：固定資產(chǎn)
對(duì)外轉(zhuǎn)讓，確認(rèn)銷項(xiàng)稅額：
借：銀行存款/其他應(yīng)收賬款
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
上面2個(gè)分錄的 固定資產(chǎn)清理余額 結(jié)轉(zhuǎn)到 資產(chǎn)處置損益
借：固定資產(chǎn)清理 貸：資產(chǎn)處置損益 （或分錄反方向）
2024 11/30 21:01
84785008 
2024 11/30 21:02
增值稅發(fā)票怎么申報(bào)
84785008
2024 11/30 21:04
這個(gè)汽車之前是按成本一次性沖掉，賬面上沒有固定資產(chǎn)，現(xiàn)在怎么處理？
廖君老師 
2024 11/30 21:06
您好，開13%就申報(bào)在附表1的13%行次
那就只有后2個(gè)
對(duì)外轉(zhuǎn)讓，確認(rèn)銷項(xiàng)稅額：
借：銀行存款/其他應(yīng)收賬款
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：固定資產(chǎn)清理
貸：資產(chǎn)處置損益
84785008
2024 11/30 21:08
發(fā)票是二手車市場代開的，申報(bào)發(fā)票怎么填寫
廖君老師
2024 11/30 21:09
您好，不用管，我們自己開的才算
84785008
2024 11/30 21:10
那二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票怎么做憑證，歸在那一類
廖君老師
2024 11/30 21:11
您好，我們不是二手車銷售方，開不出這個(gè)發(fā)票的
84785008
2024 11/30 21:15
但是汽車經(jīng)過二手車交易市場銷售了，我們公司不用開發(fā)票了嗎
84785008
2024 11/30 21:15
需要申報(bào)稅嗎
廖君老師
2024 11/30 21:19
您好，我們可不開，申報(bào)未開票收入
84785008
2024 11/30 21:32
了解了，那稅率選擇多少，咨詢公司是6%的稅，申報(bào)在未開發(fā)票收入也是應(yīng)該選擇哪個(gè)類別，稅率是多少
廖君老師
2024 11/30 21:35
您好，這是貨物，13%哦，申報(bào)是貨物
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