先暫估吧，然后等12月份發(fā)放的時候再沖銷掉現(xiàn)在暫估的

計提少了可以直接補提少計提的工資，計提多了可以直接沖多計提的部分

好的，但是剛才那位老師說不能預(yù)估，哈哈

是可以的，當(dāng)月出不來準(zhǔn)確數(shù)很正常

老師，我給您說一呀我們的情況，我們是一般納稅人，開連鎖超市的公司，現(xiàn)在12月還在籌建期，11月份的賬我都做好了，然后11月買的東西本來應(yīng)該記固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的由于金額 小我直接記管理費用開辦費，現(xiàn)在月底了就沒有計提折舊和攤銷無形資產(chǎn)費用了是吧？然后由于籌建期只有買東西進(jìn)來可以抵扣的進(jìn)項稅我直接損益后這個進(jìn)項稅就自動結(jié)轉(zhuǎn)到12月份掛著是吧？我不用把進(jìn)項結(jié)轉(zhuǎn)出來是吧，然后以上步驟都做了還需要干什么嗎

你好，金額小，可以直接計入費用。

計入費用就不用攤銷了。

進(jìn)項稅額就那樣掛著。

平常的賬做完之后，要把管理費用等損益類科目轉(zhuǎn)入本年利潤科目。

老師，您看我上面圖片上的工資表，我現(xiàn)在就用這個工資表先入賬是吧，但是這個工資表上只有文職和出納兩個人是確定上班了，然后還有一個人事是前4來的，他還在7天內(nèi)的試用期，但是他過來7天試用期那么11月4天就要算工資吧？這個工資表上沒有，也沒有我們管理人員的工資

試用期按規(guī)定也是要算工資的，管理人員也要有工資

老師，您看一下我寫的分錄，還有分錄里的明細(xì)對不對，我只計提了目前取得，在崗兩個人的工資，這個工資表不能附在后面吧？

你好，你做的是正確的。

工資表可以不附在后面。