我們給別人開票記賬

借：銀行存款/應(yīng)收賬款 貸：收入 應(yīng)交稅費-增值稅-進項

你會么？收入開票你們家還要記入進項稅額？

實在抱歉哦，眼花了是計入銷項稅，腦子想得的是銷項稅，打字打成進項了 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

不好意思、就是我開票的時候該記銷項稅額還記銷項稅額、就是需要計提一下未交稅：借應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 ?貸應(yīng)交稅費-未交增值稅、繳納的時候按照您說的

但是轉(zhuǎn)出未交增值稅還有余額、借貸沒有平啊

是的，就是那樣子的哈。多謝理解。祝你周末愉快