問題已解決
老師,建筑公司,異地納稅扣減分包款后預(yù)繳增值稅,正常申報增值稅時扣減的這部分分包款進項稅額可以勾選認證扣除嗎



您好,這個的話是可以勾選認證扣除的
2024 12/14 10:37

84784988 

2024 12/14 10:41
預(yù)繳的增值稅什么時候可以扣減

小鎖老師 

2024 12/14 10:49
您好,等到匯算的時候可以

84784988 

2024 12/14 11:35
平時正常申報不可以扣減嗎,只有匯算清繳才可以扣減,匯算清繳不是企業(yè)所得稅嗎

小鎖老師 

2024 12/14 11:35
????嗯對,這樣是可以的,到匯算增值稅在本地的時候

84784988 

2024 12/14 12:02
老師,詳細一點嗎,沒太懂

小鎖老師 

2024 12/14 12:05
就是說,你這個建筑增值稅的話,到在本地匯算合并繳納的時候,這個在異地繳納的部分,是多退少補的,這個

84784988 

2024 12/14 12:30
老師說的匯算是指企業(yè)所得稅匯算時,還是增值稅匯算合并,增值稅匯算合并一般什么時候

小鎖老師 

2024 12/14 14:52
這個的話是屬于增值稅在當?shù)?,也就是除了異地的注冊地,然后一般是年?/div>

84784988 

2024 12/14 15:23
年底在注冊地進行增值稅匯算合并時,可以抵扣異地預(yù)繳的增值稅,是這樣嗎,老師

84784988 

2024 12/14 15:23
沒做過,辛苦老師

小鎖老師 

2024 12/14 15:25
對,是這流程的,這個流程沒錯

84784988 

2024 12/14 17:18
謝謝老師

小鎖老師 

2024 12/14 17:30
不客氣的,祝您開心。


相關(guān)問答
查看更多-
一般計稅項目,異地預(yù)繳增值稅時,扣減了分包款和無扣減分包款,回公司所在地申報時有什么差別
1313
-
一般計稅項目,異地預(yù)繳增值稅時,扣減了分包款和無扣減分包款,回公司所在地申報時有什么差別
如果沒有扣減分包款咋辦
1677
-
異地建筑工程,預(yù)繳申報時可以扣減分包開過來的進項票額,分包開的進項票時普票,也可以扣減嗎?
9266
-
公司有個異地的簡易計稅工程項目,發(fā)生勞務(wù)分包,在異地預(yù)交稅費的時候已經(jīng)扣減分包款,那實際每月報稅時候,增值稅申報表上對分包款如何填寫,
972
-
外地預(yù)繳,我前期開的票都預(yù)繳了,然后沒有扣減勞務(wù)分包票進行預(yù)繳的,現(xiàn)在我開了200萬的發(fā)票要預(yù)繳,但是前期有210萬的勞務(wù)分包票沒有扣減,是不是可以不用預(yù)繳,然后當期申報增值稅時,怎么處理?
749