貸方：應(yīng)付賬款-長沙添凱機(jī)械，業(yè)務(wù)是23年的，科目存在錯誤，在24年進(jìn)行更正。

好的，借：以前年度損益調(diào)整?（負(fù)） ? 貸：現(xiàn)金（負(fù)） 借：以前年度損益調(diào)整?（正）?? 貸：應(yīng)付賬款-長沙添凱機(jī)械，（正） 結(jié)束了，以前年度損益調(diào)整一正一負(fù)沒余額不結(jié)轉(zhuǎn)

是這樣嗎？老師

您好，是的，有2個分錄錯了是吧

是的，23年有兩個分錄錯誤，老師，在次年更正以往的分錄會不會影響當(dāng)年的什么？

您好，不會影響哦，您看分錄里沒有損益科目

老師，最開始我給你發(fā)的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出那個，因為稅務(wù)現(xiàn)在還沒有要求我們在24年度的年報做所得稅的調(diào)增，那么我反正是不是正常申報就好了，先不管那個進(jìn)項轉(zhuǎn)出那個分錄該如何處理

老師，像平時管理費(fèi)用的生活費(fèi)，到年底申報企業(yè)所得稅的時候期間費(fèi)用是不是直接算在辦公費(fèi)就好，老師，我想問下年底了，賬面上有哪些事項需要把關(guān)的，一個是利潤總額300萬這個分線，雙科目調(diào)整為一，往來賬掛帳，還有哪些呢

您好，1.是的，稅務(wù)要求 我們轉(zhuǎn)出再申報 2.做辦公費(fèi)可以的，不要設(shè)太多的科目，年度匯繳時期間費(fèi)用的科目不多 3.還是本年費(fèi)用都要計提了，明年匯繳前來發(fā)票就可以的

老師，請幫我看下，我這個福建公司，異地項目，計提預(yù)繳和福建結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項和銷項的分錄對不對

還有這個

您好，是 的，是這個分錄，異地預(yù)繳，機(jī)構(gòu)地申報