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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
盤(pán)點(diǎn)溢余商品原因不明,最后可以做,借 待處理財(cái)產(chǎn)損益,貸 本年利潤(rùn)嗎



廖君老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,不可以,待處理就是過(guò)渡科目,不是損益科目,一定是有借有貸
2024 12/15 12:49

84785005 

2024 12/15 12:50
正確分錄是?

廖君老師 

2024 12/15 12:51
您好,批準(zhǔn)后:
借:待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益
? 借:管理費(fèi)用-流動(dòng)資產(chǎn)盤(pán)盈(負(fù))
結(jié)轉(zhuǎn)
借 管理費(fèi)用-流動(dòng)資產(chǎn)盤(pán)盈,
貸 本年利潤(rùn)嗎
