今年10月的，

在11月收到的發(fā)票，怎么處理？

借應(yīng)付賬款 貸庫存商品， 借庫存商品 貸應(yīng)付賬款。 如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，還需要加上兩個(gè)借庫存商品借主營業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù) 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

郭老師，不太明白？

款項(xiàng)當(dāng)時(shí)就已經(jīng)支付了

餐飲行業(yè)一般納稅人

借應(yīng)付賬款，貸庫存商品。當(dāng)時(shí)暫估的紅沖， 然后借應(yīng)付賬款貸庫存商品。這個(gè)是收到了發(fā)票， 如果暫估和發(fā)票一樣 應(yīng)付賬款最后是沒有余額的。

明白了，老師。采購員支付的貨款，然后報(bào)銷的，發(fā)票開的是公司，這種情況怎么處理，也需要暫估嗎？

他當(dāng)月采購回來，當(dāng)月有發(fā)票，不用暫估。

那這個(gè)錢付給采購員的。沒有直接付給供貨商，這樣怎么處理

可以出一個(gè)委托書，委托個(gè)人付款?；貋韴?bào)銷的時(shí)候，讓個(gè)人寫報(bào)銷單。

這個(gè)委托書有模板嗎？只寫一次就可以嗎？

本單位委托某某個(gè)人支付給某某企業(yè)、某某款項(xiàng)、某某金額一切責(zé)任由本公司承擔(dān)。 然后下面三方蓋章簽字 可以

支付的貨款都是零星采購，有些供貨商還不是固定的

金額也不是固定的

金額不固定的話寫不了，那你就是每次轉(zhuǎn)賬的時(shí)候每次寫。

明白了，謝謝！

不用客氣 工作愉快

請(qǐng)問老師，暫估入庫的科目，是資產(chǎn)類嗎？我沒有找到這個(gè)科目

借庫存商品 貸應(yīng)付賬款暫估。

謝謝老師！

不用客氣，工作愉快