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問題已解決
我們這個月補繳了向境外支付的代扣代繳企業(yè)所得稅和增值稅，還有滯納金，稅款全部由我方承擔(dān)，這筆稅款我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
補繳企業(yè)所得稅：
借：所得稅費用（補繳金額）
貸：銀行存款
補繳增值稅：
若可抵扣：
借：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額）（補繳金額）
貸：銀行存款
若不可抵扣：
借：相關(guān)成本費用科目（補繳金額）
貸：銀行存款
補繳滯納金：
借：營業(yè)外支出 - 稅收滯納金（補繳金額）
貸：銀行存款
2024 12/23 16:06
84785001 
2024 12/23 16:11
還用計提嗎？
樸老師 
2024 12/23 16:11
同學(xué)你好
可以計提的
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描述你的問題，直接向老師提問
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